基金从业三色笔记考点第25章 基金管理人的合规管理
时间:2016-09-20 来源:未知 作者:admin 点击:300次
第25章 基金管理人的合规管理 【考试大纲解读】 [了解] 合规管理的基本概念 [了解] 合规管理的目标 [理解] 合规管理的基本原则 [了解] 合规管理涉及的相关部门设置 [理解] 合规管理相关部门的合规责任 [了解] 合规管理的主要活动 [理解] 合规风险的含义、种类和主要管理措施
知识点一、合规管理的概念 1.所谓“合规” ，与“违规”相对应，是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致。因此，合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为。 2.基金管理人的合规管理可以定义为“对基金管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动” 。
知识点二、合规管理部门保持独立性 （1）合规独立性是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。独立性原则是指合规管理应当独立于基金管理人的业务经营活动， 以真正起到牵制制约的作用， 是合规管理的关键性原则。 （2）合规管理部门的独立性主要包括以下要素： 第一， 合规管理部门在公司内部享有正式的地位， 并在公司的合规政策或其他正式文件中予以规定； 第二， 在合规风险管理部门员工特别是合规风险管理部门负责人的职位安排上， 应避免其合规风险管理职责与其承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突； 第三，合规管理部门员工为履行职责，能够享有相应的资源，应能够获取和接触必需的信息和人员。
知识点三、合规管理的目标 基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系， 实现对合规风险的有效识别和管理， 促进基金管理人全面风险管理体系的建设， 确保基金管理人依法合规经营。
知识点四、合规管理的基本原则 (一)独立性原则 独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。 (二)客观性原则 客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。 (三)公正性原则 公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。 (四)专业性原则 专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。 (五)协调性原则 协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。
知识点五、合规管理部门基本职责 基金公司设置合规管理部门（合规管理部、法律合规部、监察稽核部） 、风险控制委员会、督察长，并由督察长分管合规管理部。 (1)持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议。 (2)制定并执行风险为本的合规管理计划 (责任编辑：admin) |