2018年基金从业《基金法律法规》章节习题第26章：基金管理人的合规管理(2)
时间:2018-05-13 来源:未知 作者:admin 点击:300次
业务部门 董事会的合规责任 董事会对公司的合规管理承担最终责任，履行以下合规职责： （1）审议批准合规管理的基本制度； （2）审议批准公司年度合规报告； （3）决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员； （4）决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项； （5）建立与合规负责人的直接沟通机制； （6）评估合规管理的有效性，督促解决合规管理中存在的问题； （7）公司章程规定的其他合规责任。 监事会的合规责任 （1）通知业务机构停止其违法行为。当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为。 （2）随时调查公司的财务状况，审查账册文件，并有权要求董事会向其提供情况。 （3）审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见向股东会报告。 （4）当监事会认为有必要时，一般是在公司出现重大问题时，可以提议召开股东会。 此外，在以下特殊情况下，监事会有代表公司的权利： （1）当公司与董事间发生诉讼时，除法律另有规定外，由监事会代表公司作为诉讼一方处理有关法律事宜。 （2）当董事自己或他人与本公司有交涉时，由监事会代表公司与董事进行交涉。 （3）当监事调查公司业务及财务状况，审核账册报表时，有权代表公司委托律师、会计师或其他第三方人员协助调查。 监事会职权 （1）检查公司的财务； （2）对公司董事和高级管理人员履行合规管理职责情况进行监督； （3）对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的董事和高级管理人员提出罢免的建议； （4）提议召开临时股东会； （5）列席董事会会议； （6）公司章程规定的其他职权。 监事会每年至少召开一次会议，监事会会议应当在全体监事出席时方可举行，每名监事有一票表决权。监事会会议至少需经半数以上监事投票通过。 督察长的合规责任 督察长发现基金及公司运作中存在问题时，应当及时告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实；基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。 发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告： （1）基金及公司发生违法违规行为。 （2）基金及公司存在重大经营风险或者隐患。 （3）督察长依法认为需要报告的其他情形。 （4）中国证监会规定的其他情形。 对上述情形，督察长应当密切跟踪后续整改措施，并将处理情况向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。 管理层的合规责任 基金管理人的管理层负责落实合规管理目标，对合规运营承担责任，履行合规管理职责： ①建立健全合规管理组织架构，遵守合规管理程序，配备充足、适当的合规管理人员，并提供必要、充分的人力、物力、财力、技术支持和保障。 ②发现违法违规行为及时报告、整改，落实责任追究。 ③公司章程或者董事会确定的其他要求。 业务部门的合规责任 公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为： （1）以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户。 （2）对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导性质。 （3）参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往。 （4）参与任何操纵市场的行为。 （5）向任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的任何证券交易或与此有关的信息。 习题：26.2.1对公司的合规管理承担最终责任的是 A．督察长 B．董事会 C．监事会 D．业务部门 答案：B 解析：董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、监督公司风险控制制度的有效执行，对公司的合规管理承担最终责任。 习题：26.2.2若发现重大的合规政策问题，管理层必须立即向（ ）汇报。 A．董事会 B．股东大会 C．合规与风险管理委员会 D．监事会 答案：A 解析：若发现重大的合规政策问题，管理层必须立即向董事会汇报。 习题：26.2.3关注公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况，应当属于（ ）的职责。 A．合规管理部门 B．管理层 C．督察长 D．监事会 答案：C 解析：督察长重点关注司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况。 习题：26.2.4基金管理公司督察长履行职责的范围是（ ）。 A．仅负责基金投资运作的所有环节 B．仅负责公司份额登记的所有环节 C．仅负责公司稽核部的人员设置及业务管理 D．基金及公司运作的所有业务环节 答案：D 解析：督察长负责组织指导公式检查稽核工作，履行职责的范围应当涵盖基金及工作运作的所有业务环节。 习题：26.2.5下列关于经理层人员，说法错误的是（ ）。 A．经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，促进基金财产的高效运作，为基金份额持有人谋求最大利益 B．经理层人员应当维护公司的统一性和完整性，在其职权范围内对公司经营活动进行独立、自主决策，不受他人干预，不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员 C．经理层人员应当构建公司自身的企业文化，保持公司内部机构和人员责任体系、报告路径的清晰、完整，不得违反规定的报告路径，防止在内部责任体系、报告路径和内部员工之间出现割裂的情况 D．经理层人员应当区别对待公司管理的不同基金财产和客户资产，可以在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送 答案：D 解析：经理层人员应当公平对待公司管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。故D选项说法错误。 (责任编辑：admin) |