2017基金法律法规与道德第七章考点规划：真题汇总
时间:2017-05-17 来源:未知 作者:admin 点击:300次
基金的信息披露 第一节基金信息披露概述 【例7．1】（ ）要求用精确的语言披露信息，不使人误解，不得使用模棱两可的语言。【2016年4月真题】 A．真实性原则 B．准确性原则 C．完整性原则 D．规范性原则 【答案】B 【解析】基金信息披露的原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则。其中，准确性原则要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。 第二节基金主要当事人的信息披露义务 第三节基金募集信息披露 【例7．2】基金合同所包含的重要信息不包括（ ）。【2016年4月真题】 A．基金的投资基本要素 B．基金的运作方式 C．当事人的权利和义务 D．基金的持有人结构 【答案】D 【例7．3】基金募集期间的三大信息披露文件不包括（ ）。【2016年4月真题】 A．基金合同 B．基金招募说明书 C．基金份额上市交易公告书 D．基金托管协议 【答案】C 【解析】基金合同、基金招募说明书和基金托管协议是基金募集期间的三大信息披露文件。基金份额上市交易公告书是基金信息披露的内容之一，但不属于基金募集期间的三大信息披露文件之一。 第四节基金运作信息披露 【例7．4】股票基金净值公告的内容不包括（ ）。【2015年12月真题】 A．基金份额累计净值 B．基金万份收益 C．基金资产净值 D．基金份额净值 【答案】B 【解析】普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息；货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。股票基金净值公告属于普通基金净值公告。 【例7．5】基金管理公司需要在每年结束后（ ）内，披露基金年度报告。【2015年12月真题】 A．60个工作日B．60个自然日C．90个工作日D．90个自然日 【答案】C 【解析】基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。应当在每年结束之日起90日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。 第五节特殊基金品种的信息披露 【过关练习】 单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求) 1．关于基金信息披露的完整性原则的表述，不正确的是（ ）。 A．要披露所有可能影响投资者决策的信息 B．要充分披露重大信息 C．要事无巨细披露所有信息 D．对信息披露人不利的信息也要披露 【答案】C 【解析】C项，基金信息披露的完整性原则要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。 2．下列不属于我国基金信息披露制度体系的是（ ）。 A．基金信息披露的地方政策 B．基金信息披露的国家法律 C．基金信息披露的规范性文件 D．信息披露自律规则 【答案】A 【解析】我国的基金信息披露制度体系可分为国家法律、部门规章、规范性文件与自律规则四个层次。 3．相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上（ ）。 A．“卖者自慎” B．“买者自担” C．“卖者自担” D．“买者自慎” 【答案】D 【解析】强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上“买者自慎”。它可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场的透明度，防止利益冲突与利益输送，增加对基金运作的公众监督，限制和防范基金管理不当和欺诈行为的发生。 4．基金份额持有人自行召集持有人大会时，应至少提前（ ）日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、表决方式等事项。 A．45 B．30 C．10 D．15 【答案】B 【解析】根据《证券投资基金法》，当代表基金份额10％以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额10％以上的持有人有权自行召集。此时，该类持有人应至少提前30日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 (责任编辑：admin) |