2018年银行从业《风险管理（中级）》考前冲刺预测押题二(2)
时间:2018-05-17 来源:未知 作者:admin 点击:300次
B．模型风险 C．误判风险 D．缺失风险 答案：B 解析：商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生模型风险。 10．下列关于信息披露的说法，不正确的是（ ）。 A．信息披露通过公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式 B．银行机构的信息披露应与其客户群体相适应 C．信息披露是向投资者和社会公众进行披露的行为 D．银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类 答案：B 解析：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类。银行机构的信息披露应与其经营特点相适应，所以B项错误。原则是：侧重披露总量指标，谨慎披露结构指标，暂不披露机密指标。 11．2008年年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生产品市场损失惨重，该事件揭示了商业银行在操作风险管理等领域普遍存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述错误的是（ ）。 A．最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正 B．必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门 C．金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险 D．必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险敞口 答案：C 解析：此次事件印证了金融机构面临的风险复杂性，通常被认为是简单的操作风险事件，却可能是各种复杂因素激发的后果。这也警示我们要加强银行内控管理，做好风险防控工作。 12．下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（ ）。 A．一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失 B．操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域 C．内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失 D．内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等 答案：A 解析：操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险。单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系。一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失。 13．对于规模巨大的灾难性损失，商业银行可以通过（ ）的方式来转移风险。 A．提取损失准备金 B．冲减利润 C．购买商业保险 D．严格限制高风险业务 答案：C 解析：灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。可通过购买商业保险来转移风险或严格限制高风险业务（过度投机行为）。 14．（ ）必要时可指定具备相应资质的外部审计机构对商业银行执行信息科技审计或相关检查。 A．证监会及其派出机构 B．银监会及其派出机构 C．财政部 D．中国人民银行 答案：B 解析：银监会及其派出机构必要时可指定具备相应资质的外部审计机构对商业银行执行信息科技审计或相关检查。 15．从资金交易业务流程来看，资金交易不包括（ ）环节。 A．前台交易 B．中台风险管理 C．后台清算 D．柜台审核 答案：D 解析：从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算。 16．下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（ ）。 A．公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度 B．公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者 C．对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正 D．效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标 答案：D 解析：公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开；二是监管执法和行为标准公开；三是行政复议的依据、标准、程序公开。 公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。公正原则包括两个方面：一是实体公正，要求平等对待监管对象；二是程序公正，要求履行法定的完整程序，不因监管对象不同而有差异。 效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。 17．A银行的外汇敞口头寸如下：日元多头690，英镑多头560，美元空头470，港元空头380，则净总敞口头寸为（ ）。 A．2100 B．1250 C．850 D．400 答案：D 解析：净总敞口头寸为：（690+560）-（470+380）=400。 18．下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是（ ）。 A．不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一 B．不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批 C．不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性 D．双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用 答案：D 解析：不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一。商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。商业银行进行组织规划，首先是要对不相容职务进行分离，如果没有适当的职务分离，则发生错误和舞弊的可能性更大。一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财物保管与相应记录、授权批准与监督检查等。 19．下列关于久期分析的说法，不正确的是（ ）。 (责任编辑：admin) |