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第十二章　银行监管与市场约束

一、单选题(下列选项中只有一项最符合题目的要求)

1．监管部门监督检查与（　　）共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。[2016年11月真题]

A．公司治理

B．资本管理

C．市场约束

D．市场准入

【解析】监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。面对当前复杂多变的全球经济、金融形势，有效银行监管对保持金融稳定的重要性不断提升，全球范围内就加强对银行机构监管、完善监管政策和会计政策、鼓励有效公司治理、提高信息披露水平达成共识，银行监管与市场约束在银行业风险管理体系中的重要性必将进一步提升。

2．银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（　　）。[2016年5月真题]

A．银行机构风险和合规性的分析、评价

B．财务报表检查

C．会计资料规范性

D．关注财务数据完整性、准确性和可靠性

【解析】银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

3．中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（　　）。[2016年5月真题]

A．管法人、管风险、管内控、提高透明度

B．管法人、管风险、管制度、提高透明度

C．管机构、管风险、管制度、提高透明度

D．管法人、管流程、管内控、提高透明度

【解析】在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。 (责任编辑：admin)