2017年基金法律法规与职业道德：第四章第3节考点归纳
时间:2017-05-16 来源:未知 作者:admin 点击:300次
| 第三节对基金机构的监管 【例4．4】关于基金经理的任职条件，以下描述错误的是（ ）。【2015年12月真题】 A．取得基金从业资格 B．通过中国证监会或者其授权机构组织的证券投资法律知识考试 C．具有2年以上证券投资管理经历 D．最近3年没有受到证券、银行等行政管理部门的行政处罚 【答案】C 【解析】基金经理任职应当具备以下条件：①取得基金从业资格；②通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试；③具有3年以上证券投资管理经历；④没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形；⑤最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。 【例4．5】不得担任基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的情形不包括（ ）。【2016年4月真题】 A．因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的 B．个人所负债务数额较大，到期已清偿的 C．个人所负债务数额较大。到期未清偿的 D．因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员 【答案】B 【解析】依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，不得担任基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员：①因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；②对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾5年的；③个人所负债务数额较大，到期未清偿的；④因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；⑤因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员；⑥法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。 【例4．6】基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请（ ）对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报（ ）备案。【2016年4月真题】 A．律师事务所；中国证监会 B．会计师事务所；中国证监会 C．会计师事务所；中国基金业协会 D．律师事务所；中国基金业协会 【答案】B 【解析】依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：①被依法取消基金托管资格；②被基金份额持有人大会解任；③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；④基金合同约定的其他情形。基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。 【例4．7】关于担任基金托管人的条件，以下描述错误的是（ ）。【2015年12月真题】 A．有安全高效的清算、交割系统 B．取得基金从业资格的专职人员达到法定人数 C．设有专门的基金投资部门 D．净资产和风险控制指标符合有关规定 【答案】C 【解析】担任基金托管人，应当具备下列条件：①净资产和风险控制指标符合有关规定； 【例4．8】基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同时，正确的做法是（ ）。 【2015年12月真题】 A．拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告 B．通知基金管理人后再执行投资指令 C．通知基金持有人并按其要求处理 D．执行投资指令后立即报告中国证监会 【答案】A 【解析】基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。 (责任编辑：admin) |