银行业专业人员职业资格公司信贷（中级）第一章公司信贷概述(3)
时间:2017-10-23 来源:未知 作者:admin 点击:300次
（2）出具贷款意向书和贷款承诺的权限 （3）注意事项 2．客户提供贷款申请及其相关资料 （1）借款申请书； （2）基本材料； （3）其他材料 三、贷前调查 （一）贷前调查的方法 1．现场调研 2．非现场调查 ① 搜寻调查 ② 委托调查 ③ 其他方法 业务人员可通过接触客户的关联企业、竞争对手或个人获取有价值信息，还可通过行业协会（商会），政府的职能管理部门（如工商、税务、公安等机构）了解客户的真实情况。 （二）贷前调查的内容 贷前调查的内容主要包括对贷款合规性、安全性和效益性等方面的调查。 1．贷款合规性调查 2．贷款安全性调查 3．贷款效益性调查 四、贷前调查报告内容要求 （一）固定资产贷款贷前调查报告内容要求商业银行固定资产贷款贷前调查的重点是收集整理借款人、主要股东或实际控制人以及贷款项目的相关信息，并对借款和项目的合规风险、建设风险、经营风险、财务风险等进行综合分析、评估、判断。 （二）项目融资贷前调查报告内容要求 贷前调查报告内容分为非财务分析、财务分析、风险评价三大部分。 1.非财务分析 2.财务分析 3.风险评价 （三）流动资金贷款贷前调查报告内容要求 1.借款人基本情况 2.借款人生产经营及经济效益情况 3.借款人财务状况 4.借款人与银行的关系 5.借款人流动资金需求分析与测算 6.对流动资金贷款的用途和必要性分析 7.还款来源分析 8.对贷款担保的分析 9.综合性结论和建议 第四章 贷款环境风险分析 一、国别风险分析 （一）国别风险的概念 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借债人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。 （二）国别风险的识别（了解） （三）国别风险的衡量 商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方法应当至少满足以下要求：能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；能够在单一和并表层面按国别计量风险；能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。 二、区域风险分析 （一）区域风险的概念 区域风险包括外部因素引发的区域风险和内部因素导致的区域风险两个方面： （二）外部因素分析 （1）区域自然条件分析（2）区域产业结构分析（3）区域经济发展水平分析（4）区域市场化程度和执法及司法环境分析（5）区域经济政策分析（6）区域政府行为和政府信用分析（7）区域金融生态环境分析 （三）内部因素分析 常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。 （1）信贷资产质量（安全性） ①信贷平均损失比率。②信贷资产相对不良率。③不良率变幅。④信贷余额扩张系数。⑤利息实收率。⑥加权平均期限。 （2）盈利性 盈利性主要通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，用以衡量目标区域的盈利性。 （3）流动性 衡量流动性强弱的指标主要有流动比率、存量存贷比率、增量存贷比率三个指标，用于衡量目标区域流动性状况。 三、行业风险分析 （一）行业风险的概念及其产生 1．行业风险的概念 2．行业风险的产生原因 （1）经济周期的影响（2）产业发展周期的影响（3）受产业组织结构的影响（4）受地区生产力布局的影响（5）受国家政策的影响（6）受产业链位置的影响 （二）行业风险分析 行业分析和行业风险评估的方法主要有波特五力模型和行业风险分析框架两种。 1．波特五力模型 波特五力模型是迈克尔·波特于20世纪80年代初首次提出的。波特认为行业中存在着决定竞争规模和程度的五种力量，这五种力量包括： ①新进入者进入壁垒②替代品的威胁③买方议价能力④卖方议价能力⑤现存竞争者之间的竞争 2．行业风险分析框架 行业风险分析框架一般从以下七个方面来评价一个行业的潜在风险，分别是： ①行业成熟度 ②行业内竞争程度 ③替代品潜在威胁 ④成本结构 ⑤经济周期(行业周期) ⑥行业进入壁垒 ⑦行业政策法规 （三）行业风险评估工作表（了解） 第五章 借款需求分析 一、概述 （一）借款需求的含义 1、借款需求的含义 借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。 2、借款需求与借款目的的区别 借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念。 （二）借款需求分析的意义 （三）借款需求的影响因素 企业的三大财务报表：现金流量表、资产负债表和损益表，是公司借款需求分析的基础和主要依据，通过这些财务报表的分析银行可以了解公司借款的原因。 二、借款需求分析的内容 （一）销售变化引起的需求 1．季节性销售增长 2．长期销售增长 （1）资产增长的模式 （2）银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般有以下三种： ①快速简单的方法是判断持续的销售增长率是否足够高，比如年增长率超过10％。 ②更为准确的方法是确定是否存在以下三种情况：销售收人保持稳定、快速的增长；经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长；资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起的。 ③确定若干年的“可持续增长率”并将其同实际销售增长率相比较。 （3）可持续增长率的计算（一般性了解） （二）资产变化引起的需求 1．资产效率的下降引起的借款需求 2．固定资产的重置和扩张引起的借款需求 （1）固定资产重置 （2）固定资产扩张 3．股权投资 （三）负债和分红变化引起的需求 1．商业信用的减少和改变 2．债务重构 3．红利的变化 （四）其他变化引起的需求 1．利润率下降 2．非预期性支出 三、借款需求与负债结构 1.季节性销售模式 季节性融资一般是短期的。 2.销售增长旺盛时期 核心流动资产和固定资产的大量投资，表面上是一种短期融资需求，实际上是一种长期融资。 3.资产使用效率下降 应收账款和存货周转率的下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因。 4.固定资产重置或扩张 对于厂房和设备等固定资产重置的支出，其融资需求是长期的。 5.长期投资 用于长期投资的融资应当是长期的。 6.商业信用的减少和改变 商业信用的减少反映在公司应付账款周转天数的下降，这就意味着公司需要额外的现金及时支付供货商。银行也要分清是长期的还是短期的。 7.债务重构 银行除了评价公司的信誉状况和重构的必要性，还应当判断所要重构的债务是长期的还是短期的。主要的相关因素包括：(1)借款公司的融资结构状况；(2)借款公司的偿债能力。公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了平衡融资结构，其原因可能是由于快速发展，公司需要将原来的部分短期融资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融资结构。 8.盈利能力不足 盈利能力不足会导致直接借款需求。 9.额外的或非预期性支出 非预期性支出导致的借款需求可能是长期的，也可能是短期的。 四、借款需求的一般测算 （一）银监会“三个办法一个指引”中对于借款需求的规范和约束 1.固定资产贷款 2.流动资金贷款 3.项目融资业务 （二）固定资产融资需求的测算 固定资产贷款需求量的测算需考虑的要素包括项目资本金、流动资金、基本预备费和涨价预备费、投资方向调节税和建设期利息。 （三）流动资金融资需求的测算 流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。 (责任编辑：admin) |