2018证券投资顾问高频考点精华讲义：第8章理财规划(7)
时间:2018-02-22 来源:未知 作者:admin 点击:300次
通过数量分析，计算要达到理财目标需要的投资收益率，客观判断当前为实现理财目标而配置的资产是否能够在当前的投资状态下达到期望的目标。 (2)让客户认识自己的风险承受能力 从业人员一般通过风险测试以及根据客户的年龄与资产状况判断其风险承受能力。通常，如果愿意承受的风险越大，投资的潜在收益率也就越高。 (3)根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划 投资计划是以主观期望为中心，根据金融市场的客观状况，拟订的一套组合投资方法。要考虑到投资风险的客观存在，注意投资风险的规避和分散，保障投资目标的实现。 (4)实施投资计划 实施投资计划时，要对投资商品进行紧密的跟踪，在偏离客户的期望时要做详细的记录，最大限度地控制风险，减少不必要的损失。 (5)监控投资计划 制订了完整的投资计划，需要不断地评估投资策略和方法，保障投资计划的可行性。通常每半年或每年做一次投资总结。 另外，当国家政策和相关法律、经济环境、金融商品等客观环境改变时，需要重新审视投资计划，并确定新的投资方案。 2.实际运用 在实际制定投资规划时，可先分析客户的基本资料，根据其年纪、生命周期所处的阶段和风险偏好测试，判断其属于哪种类型的投资者；其次根据客户的财务状况分析其家庭理财基础及存在的问题，与客户沟通后，以此作出具体的投资目标，选择适合客户的投资品种。 单项选择题 一、单项选择题 1.合理的现金预算是实现个人理财规划的基础，现金预算是帮助客户达到短期财务目标的需要。老张是一名自由职业者，关于其预算编制程序的说法不正确的是（ ）。 A.老张首先应该设定退休、子女教育及买房等长期理财规划目标，并计算达到各类理财规划目标所需的年储蓄额 B.老张可以直接根据今年的收入和有关部门公布的通货膨胀率（或者CPI指数）综合预测明年收入 C.老张根据其预测的年度收入减去年储蓄目标得出年度支出预算 D.老张发现今年的娱乐方面支出所占的比例远高于往年，决定明年在这方面重点减少支出 【答案】B 【解析】收入淡旺季差异大的市场销售人员或自由职业者（例如老张)，年收入不稳定，应该以过去的平均收入为基准，做最好与最坏状况下的分析。 2.下列关于预算与实际差异的分析，说法不正确的是（ ）。 A.总额差异的重要性大于细目差异 B.要定出追踪的差异金额或比率门槛 C.依据预算的分类个别分析 D.若差异很大，则需要各个项目同时进行改善 【答案】D 【解析】D项，刚开始做预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善，而不是各个项目同时进行改善。 3.下列选项中不属于人身保险的是（ ）。 A.责任保险 B.健康保险 C.意外伤害保险 D.人寿保险 【答案】A 【解析】人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险。人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。A项属于财产保险。 4.老张是下岗工人，儿子正在上大学，且上有父母赡养，收入来源是妻子的工资收入2000元。他今年购买了财产保险，由于保险金额较高，且期限较长，其需支付的保险费高达每月1000元。老张的保险规划主要违背了（ ）。 A.转移风险原则 B.量力而行原则 C.适应性原则 D.合理避税原则 【答案】B 【解析】客户购买保险时，其作为投保人必须支付一定的费用，即以保险费来获得保险保障。客户设计保险规划时要根据客户的经济实力量力而行。老张的经济实力不允许他每月支付高达1000元的保险费。 5.在控制税收规划方案的执行过程中，下列做法错误的是（ ）。 A.当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果 B.当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时，从业人员应及时修订其设计的税收规划 C.当客户情况中出现新的变化时，从业人员应改变税收规划 D.在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托及时介入，帮助客户度过纠纷过程 【答案】C 【解析】C项，当客户情况中出现新的变化时，从业人员应介入判断是否改变税收规划。 组合型选择题 二、组合型选择题 1.现金管理是对现金和流动资产的日常管理，其目的在于（ ）。 Ⅰ.满足日常支出的需要 Ⅱ.满足财富积累的需求 Ⅲ.满足应急资金的需求 Ⅳ.满足未来消费的需求 A. Ⅰ 、Ⅲ B. Ⅰ 、Ⅲ 、 Ⅳ C. Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ D. Ⅰ 、Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ 【答案】D 【解析】现金管理是对现金和流动资产的日常管理，其目的主要在于：①满足日常的、周期性支出的需求; ②满足应急资金的需求；③满足未来消费的需求；④满足财富积累与投资获利的需求。 2.以下属于遗产规划内容的有（ ）。 Ⅰ.确定遗产继承人和继承份额 Ⅱ.为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持 Ⅲ.将遗产转移成本降低到最低水平 Ⅳ.确定遗产所有者的继承人接受这些转移资产的方式 A. Ⅰ 、Ⅲ B. Ⅰ 、Ⅲ 、 Ⅳ C. Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ D. Ⅰ 、Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ 【答案】D 【解析】除Ⅰ 、Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ四项外，遗产规划的内容还包括：①最大限度地为所有者的继承人（受益人）保存遗产；②确定遗产的清算人；③为遗产提供足够的流动性资产以偿还其债务。 3.在税收规划中，了解客户的基本情况和要求包括（ ）。 Ⅰ.婚姻状况 Ⅱ.子女及其他赡养人员 Ⅲ.对风险的态度 Ⅳ.要求增加短期所得还是长期资本增值 A. Ⅰ 、Ⅲ B. Ⅰ 、Ⅲ 、 Ⅳ C. Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ D. Ⅰ 、Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ 【答案】D 【解析】除Ⅰ 、Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ四项外，税收规划需要了解的客户基本情况和要求还包括：①财务情况；②投资意向；③纳税历史情况；④投资要求。 4.在合理的利率成本下，个人的信贷能力即贷款能力取决于（ ）。 (责任编辑：admin) |