例题
请填空两个？的数字
20000
1610800
3、家庭财务分析
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表1-3 债务管理中的主要相关指标集合 |
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指标 |
计算公式 |
合理区间 |
内容介绍 |
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负债比率 |
总负债/总资产 |
<50%，如果只是短期消费负债的话应<20% |
体现了家庭总体负债情况，也反映出客户的综合偿债能力，如果总负债大于总资产就出现了“负资产”的现象，是客户需要尽力避免的。 |
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融资比率 |
投资性负债/投资性资产 |
<50% |
一方面体现了家庭的理财积极性，另一方面由于投资性资产的复杂性，对负债管理提出了更高的要求：关注投资标的的市场波动，建立止损机制。 |
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平均负债利率 |
统计年度利息支出/总负债 |
<基准贷款利率的1.2倍 |
体现了债务的平均利率，如果超过合理区间，一方面需要关注偿还能力，另一方面则需要考虑债务重组的可能性。 |
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指标 |
计算公式 |
合理区间 |
内容介绍 |
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债务负担率 |
统计年度的本息支出/税后工作收入 |
<40% |
体现到期还本付息额与同期收入的比值。由于家庭其他支出所需，债务本息如果过于挤占同期的收入，必然对家庭生活品质产生负面影响；遇到突发情况可能发生债务、信用危机。 |
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贷款安全比率 |
每月本息支出/每月现金收入 |
包括房贷：<50%，如果不包括房贷，<30% |
是债务负担率的细分指标，从收支管理角度考虑，该指标更加符合客户家庭的实际情况。 |
例题
知识类
根据经验法则，资产负债率超过（ ），对普通家庭而言就属于偏高了。
A．40%
B．50%
C．30%
D．60%
答案：B
专项结余占总结余的比率通常表现出客户的理财积极程度。
A．正确
B．错误
答案：A
应用类
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资产 |
成本 |
市价 |
负债及净值 |
成本 |
市价 |
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现金 |
10,000 |
10,000 |
循环信用余额 |
10,000 |
10,000 |
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活期存款 |
20,000 |
20,000 |
小额消费信贷 |
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其他流动性资产 |
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其他消费性负债 |
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流动性资产合计 |
30,000 |
30,000 |
消费性负债合计 |
10,000 |
10,000 |
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定期存款 |
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金融投资借款 |
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外币存款 |
65,000 |
63,000 |
实业投资借款 |
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股票投资 |
26,000 |
18,800 |
投资性房地产按揭贷款 |
400,000 |
400,000 |
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债券投资 |
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其他投资性负债 |
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基金投资 |
10,000 |
19,000 |
投资性负债合计 |
400,000 |
400,000 |
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