2017基金从业人员资格考试命题规律与复习技巧（第二章）(2)
时间:2017-05-15 来源:未知 作者:admin 点击:300次
四、考查计算公式的理解与运用 1．某上市公司每10股派发现金红利1．50元，同时按10配5的比例向现有股东配股，配股价格为6．40元。若该公司股票在除权除息日的前收盘价为11．05元，则除权(息)报价应为（ ）元。【证券投资基金基础知识2016年4月真题】 A．1．50 B．6．40 C 9．40 D．11．05 【答案】C 【解析】因送股或配股而形成的剔除行为称为除权，因派息而引起的剔除行为称为除息。除权(息)参考价的计算公式为：  =[(11．05-0．15)+6．40×0．5]÷(1+0．5)-9．40(元) 2，某投资者投资10000元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为3元，其对应的认购费率为1．2％，基金份额面值为1元，则其认购份额为（ ）。【基金法律法规、职业道德与业务规范2016年4月真题】 A．9884，42 B．10000 C．9881．42 D．9884 【答案】A 【解析】净认购金额=认购金额÷(1+认购费率)=10000÷(1+1．2％)=9881．42(元)。认购份额：(净认购金额+认购利息)÷基金份额面值=(9881．424-3)÷1=9884．42份。考生请注意，此类题型经常会出现这样的题目。某投资者投资1万元认购基金，假设管理人规定的认购费率为1％，则其可得到的认购份额为多少?遇到这样的题目，可不考虑认购利息，基金份额面值视为1元。 五、考查具体概念 1．任何金融工具都可能出现由资产价格或指数变动导致损失的可能性，这是（ ）。【证券投资基金基础知识2016年4月真题】 A．信用风险 B市场风险 C．法律风险 D．结算风险 【答案】B 【解析】A项，信用风险是指交易中对方违约，没有履行承诺而造成损失的可能性；C项，法律风险是指因合约不符合所在国法律，无法履行或合约条款遗漏及模糊而导致损失的可能性；D项，结算风险是指因交易对手无法按时付款或交割而带来损失的可能性。 2．基金资产估值是指通过对基金所拥有的（ ）按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基金资产公允价值的过程。【基金法律法规、职业道德与业务规范2016年4月真题】 A．净资产 B．负债 C．全部资产 D．全部资产及所有负债 【答案】D 【解析】基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基金资产公允价值的过程。基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值。基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金份额净值。 六、考查知识点的某一属性 1．市场风险管理的主要措施不包括（ ）。【证券投资基金基础知识2016年4月真题】 A．密切关注宏观经济指标和趋势 B.关注投资组合的风险调整后收益 C.加强对重大投资的监测 D．进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为 【答案】D 【解析】除ABC三项外，市场风险管理的主要措施还包括：①密切关注行业的基本面变化，构造股票投资组合，分散非系统性风险；②加强对场外交易的监控；③运用定量风险模型和优化技术，分析各投资组合市场风险的来源和暴露。D项，进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为是流动性风险管理的主要措施之一。 2．不得担任基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的情形不包括（ ）。【基金法律法规、职业道德与业务规范2016年4月真题】 A．因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的 B．个人所负债务数额较大，到期已清偿的 C．个人所负债务数额较大，到期未清偿的 D．因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员 【答案】B 【解析】依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，不得担任基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员：①因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；②对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾5年的；③个人所负债务数额较大，到期未清偿的；④因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；⑤因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员；⑥法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。 (责任编辑：admin) |