基金从业三色笔记考点第17章基金的投资交易与清算

第17章基金的投资交易与清算

【考试大纲解读】

[理解] 证券投资基金场内证券交易市场

[理解] 证券投资基金场内证券结算机构

[理解] 证券投资基金场内交易涉及的主要费用项目及收费标准

[理解] 场内证券交易特别规定及事项

[掌握] 场内证券交易清算与交收的原则

[了解] 场内证券交易交收与资金清算的内容与模式

[了解] 银行间债券市场的发展与现状

[理解] 银行间债券市场的交易制度

[理解] 银行间市场的交易品种和类型

[掌握] 银行间债券结算类型和方式

[理解] 银行间债券结算业务类型

[了解] 境外市场交易与结算规则

[理解] QDII开展境外投资业务的交易与结算情况

知识点一、证券投资基金场内证券交易与结算

（一）场内证券交易市场

1.证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。

2.证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。

3.我国上交所和深交所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。理事会是证券交易所的决策机构，理事会下面可以设立其他专门委员会。证券交易所设总经理，负责日常事务。总经理由国务院证券监督管理机构任免。

（二）证券登记结算机构

中国证券登记结算有限责任公司（简称中国结算公司）是我国的证券登记结算机构，该公司在上海和深圳两地各设一家分公司。

知识点二、场内证券交易费用（高频考点）

（一）佣金

　　1.佣金是投资者在委托买卖证券成交后按成交金额的一定比例支付的费用，是证券经纪商为客户提供证券代理买卖服务收取的费用。

　　2.佣金由证券公司经纪佣金、证券交易所手续费及证券交易所交易监管费等组成。

　　3.证券公司向客户收取的佣金(包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等)不得高于证券交易金额的3‰，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等。

　　4.A股、证券投资基金每笔交易佣金不足5元的，按5元收取；

　　5.B股每股交易佣金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取。

（二）过户费

　　1.过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。

　　2.上交所A股交易过户费的收费标准为按成交面额（1元/股X成交股数）的0.75‰向买卖双方投资者分别收取，其中中国结算公司上海分公司收取0.375‰，结算参与人留存0.375‰(目前托管人不收取)。

　　3.深交所的过户费包含在交易经手费中，不向投资者单独收取。深交所A股交易经手费现行收费标准为按交易额的0.1125‰。

　　4.对于B股，虽然没有过户费。在上交所，结算费是成交金额的0.5‰；在深交所，称为“结算登记费”，是成交金额的0.5‰，但最高不超过500港元。

　　5.基金交易目前不收过户费。

（三）印花税

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