2018保荐代表人考试《投资银行业务》考点精华汇总：第7章持续督导(10)
时间:2018-04-17 来源:未知 作者:admin 点击:300次
(5)应解聘的情形 董事会秘书连续3个月以上不能履行职责，或者出现不得担任董事会秘书的情形或在履行职责时出现重大错误或者疏漏、违反法律法规、公司章程的规定，给投资者造成重大损失的，上市公司应当自事实发生之日起1个月内解聘董事会秘书。 (6)空缺期的处理 上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或者高管代行董事会秘书的职责，并报交易所备案。公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由董事长代行董事会秘书职责。 董事会秘书空缺期间超过3个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。 2.董事会秘书的任职资格 有下列情形之一的人士不得担任上市公司董事会秘书：
【注2】《公司法》第一百四十六条规定的是不得担任公司的董、监、高的情形。 【注3】《上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法》(2015年4月修订)增加一点“曾被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事会秘书”不得担任上市公司董事会秘书。 3.董事会秘书的权利和义务 略。 （六）董事会专门委员会的职责 1.专门委员会的设立 《上市公司治理准则》规定，上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人，审计委员会中至少应有1名独立董事是会计专业人士。 2015年2月，深交所分别对主板、中小板、创业板上市公司规范运作指引进行了修订，原《中小板指引》和《创业板指引》要求，上市公司应当设立审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，修订后的指引赋予公司更大自主权，公司可以根据公司章程或者股东大会决议，在董事会中设立专门委员会。 修订后的具体规定如下：
《上市公司治理准则》对专门委员会的职责作出了规定，具体如下： (1)战略委员会的职责 战略委员会的主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 (2)审计委员会的主要职责 ①提议聘请或更换外部审计机构； ②监督公司的内部审计制度及其实施； ③负责内部审计与外部审计之间的沟通； ④审核公司的财务信息及其披露； ⑤审查公司的内控制度。 (3)提名委员会的主要职责 ①研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议； ②广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选； ③对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议。 (4)薪酬与考核委员会的主要职责 ①研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议； ②研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。 【注1】各专门委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。 【注2】各专门委员会对董事会负责，各专门委员会的提案应提交董事会审查决定。 【例题23•(2014年6月)】关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（ ）。 A.提名委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担 B.董事会可聘请董事会成员之外的专业人士担任专门委员会成员 C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，并担任召集人 D.审计委员会中至少有一名独立董事是会计专业人士 考呗答案：ACD (责任编辑：admin) |