2018保荐代表人考试《投资银行业务》考点精华汇总：第7章持续督导(14)
时间:2018-04-17 来源:未知 作者:admin 点击:300次
| 注：①《章程指引》规定为出席会议的董事、监事、董秘，会议召集人(或其代表)、主持人，《上市公司股东大会规则》未规定有监事。 ②保管期限均为不少于10年。 【例题35•(2014年6月)】下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（ ）。 A.股东大会的会议记录应当与现场出席股东的签名册等有效资料一并保存，保存期限不少于5年 B.同意表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准 C.公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案 D.单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出 【例题35•(2014年6月)】下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（ ）。 E.独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会，对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和章程的规定，在收到提议后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见 考呗答案：BCDE 网校解析：A，保存期限不少于10年。 七、中小板、创业板上市公司法人治理的相关要求 关于中小板与创业板在上市公司法人治理方面的特别要求已在前述相关规定中作出特别说明，此处不再赘述。 八、内幕信息知情人登记制度 略。 第二节 规范运作 【大纲要求】
一、上市公司五独立及对外担保、收购母公司资产的相关要求 （一）上市公司五独立的要求 《上市公司治理准则》第二节“上市公司的独立性”对此进行了规定，具体如下： 控股股东与上市公司应实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 1.人员独立 上市公司人员应独立于控股股东。上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位不得担任除董事以外的其他职务。控股股东高级管理人员兼任上市公司董事的，应保证有足够的时间和精力承担上市公司的工作。 2.资产完整 控股股东投入上市公司的资产应独立完整、权属清晰。控股股东以非货币性资产出资的，应办理产权变更手续，明确界定该资产的范围。上市公司应当对该资产独立登记、建账、核算、管理。控股股东不得占用、支配该资产或干预上市公司对该资产的经营管理。 3.财务独立 上市公司应按照有关法律、法规的要求建立健全的财务、会计管理制度，独立核算。控股股东应尊重公司财务的独立性，不得干预公司的财务、会计活动。 4.机构独立 上市公司的董事会、监事会及其他内部机构应独立运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构不得向上市公司及其下属机构下达任何有关上市公司经营的计划和指令，也不得以其他任何形式影响其经营管理的独立性。 5.业务独立 上市公司业务应完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他单位不应从事与上市公司相同或相近的业务。控股股东应采取有效措施避免同业竞争。 （二）上市公司对外担保的相关要求 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市公司章程指引》以及交易所的股票上市规则均对上市公司对外担保相关规定进行了规范，具体如下： 1.上市公司对外担保应履行的程序 上市公司对外担保必须经董事会或股东大会审议。应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的2/3以上董事审议同意并作出决议。 上市公司董事会、股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，关联董事、股东应回避表决。 有些对外担保事项经董事会审议通过后还需要经股东大会审议通过，以下是具体规定。 (责任编辑：admin) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||