2018银行从业法律法规（中级）高频考点：第十四章风险管理(3)
时间:2018-02-11 来源:未知 作者:admin 点击:300次
（一）信用风险参数 1．违约概率( PD) 2．违约损失率(LGD)：损失占风险暴露总额的百分比 3．违约风险暴露( EAD) 4．有效期限(M) 5．预期损失（=违约概率*违约损失率*违约风险暴露） 6．非预期损失 （二）信用风险加权资产的计量 1．权重法。 信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。 2. 内部评级法 商业银行通过构建自己的内部评级体系，估计各类信用风险暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露及期限等风险参数，并按照统一的函数关系计算信用风险加权资产的方法。 三、信用风险的管控手段 1.信贷准入和退出 （1）信贷准入：银行通过制定信贷政策，明确银行意愿对客户开办某项信贷业务或产品最低要求 （2）信贷退出：银行收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构目的 2.限额管理 银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险 3.风险缓释 （1）抵质押品：银行可以通过处置抵押物提高回收金额，降低违约损失率。 （2）保证：由保证人代为偿还全部或者部分债务，提高回收率 （3）信用衍生工具：有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据和信用利差期权等 （4）净额结算：买入和卖出交易的余额进行轧差，降低违约风险暴露 4.风险定价 银行承担风险就应获取相应的回报。信用风险也是银行面临的一种成本，银行需要通过风险定价加以覆盖，并计提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。 【例题•单选】（ ）是最常用、最重要的风险缓释措施。 A.期权 B.担保 C.购买保险 D.出售风险头寸 【答案】B 【解析】风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，担保就是最常用、最重要的风险缓释措施。 第四节 市场风险管理 一、市场风险的分类 1.利率风险。指市场利率变动的不确定对银行造成损失的风险。 2.汇率风险。指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险。根据产生的原因，汇率风险可以分为外汇交易风险和外汇结构性风险两类。黄金被纳入汇率风险范畴 3.股票价格风险。商业银行持有的股票价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。 4.商品价格风险。商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险 二、市场风险的计量 （一）市场风险的计量方法 1．缺口分析。衡量利率变动对银行当期收益的影响。 2．久期分析。衡量利率变动对银行经济价值的影响。对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算给定的小幅（通常小于1%）利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。 3．外汇敞口分析。衡量汇率变动对银行当期收益的影响 4．风险价值法。风险价值( VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。 5．敏感性分析与情景分析。 （1）敏感性分析：单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。 （2）情景分析：一种多因素分析方法，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。 6．压力测试。评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力。 （二）市场风险资本要求的计量 （1）市场风险加权资产=市场风险资本要求x12.5 （2）两种方法：标准法和内部模型法 三、市场风险的管控手段 1.限额管理：包括交易限额、风险限额和止损限额 2.风险对冲：通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略 【例题•多选】商业银行的市场风险包括（ ） A.利率风险 B.汇率风险 C.股票价格风险 D.商品价格风险 (责任编辑：admin) |