2018保荐代表人胜任能力考试投资银行业务考点精华：第3章股本融资(13)
时间:2017-10-10 来源:未知 作者:admin 点击:300次
B．保荐机构应当将企业的征信平台信用信息纳入尽职调查范围，通过征信平台获得企业基本信用信息报告(简单版)和企业基本信用信息报告(明细版)，并对两份报告所载明的信息进行核查，与招股说明书披露信息逐项对照，分析差异并说明原因 C．如企业基本信用信息报告涉及招股说明书披露的内容，保荐机构应将取得的企业基本信用信息报告与招股说明书披露信息对比分析，并解释差异产生的原因 D．如企业基本信用信息报告中未涉及招股说明书披露事项的，保荐机构不需要分析说明 233网校答案：BC （二）工作底稿的相关要求 《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》(2009年3月27日，证监会公告[2009]5号)
【例题1·(2012年)】工作底稿，包括打印的招股书验证版，保荐代表人工作日志，重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式留存。 233网校答案：√ 【例题2·(2013年6月)】以下属于工作底稿的内容及关于工作底稿的说法正确的有（ ）。 A．保荐机构对发行人客户、供应商、工商、等部门进行相关访谈的访谈记录 B．保代为保荐项目建立的尽调日志 C．发行过程中的询价记录 D．工作底稿应至少保存10年 233网校答案：ABCD 【例题3·(2014年6月)】保荐工作底稿应以纸质、电子或其他方式保存，其中重要的应以纸质或电子方式保存。 233网校答案：× 【例题4·(2015年11月)】以下属于工作底稿的有（ ）。 A．保荐机构根据有关规定对项目进行立项、内核以及其他相关内部管理工作所形成的文件资料 B．保荐机构对发行人相关人员进行辅导所形成的文件资料 C．保荐机构根据实际情况，对发行人的客户、供应商的相关人员等进行访谈的访谈记录 D．保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志 233网校答案：ABCD 二、尽职调查 掌握保荐机构及保荐代表人关于尽职调查工作勤勉尽责、诚实守信的基本标准；掌握尽职调查工作的目的、一般要求、特别要求与具体要求；掌握尽职调查工作对专利、商标、诉讼和仲裁、关联方以及招股说明书等文件中披露的其他重要事项进行全面核查的要求；掌握招股说明书验证工作；掌握对保荐机构落实尽职调查内部控制、质量控制和问核程序等制度的要求；掌握对企业信用信息尽职调查工作的特别要求。 掌握工作底稿的总体要求和工作底稿目录；掌握工作底稿的编制要求和工作底稿必须涵盖的内容。 【大纲具体要求】
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