2016年私募基金从业资格考试《基金基础知识》 模拟押题(3)
时间:2016-10-11 来源:未知 作者:admin 点击:300次
60、下列选项中属于债券按发行主体分类的是（）。 A、固定利率债券、浮动利率债券、累进利率债券和免税债券等 B、息票债券和贴现债券 C、人民币债券和外币债券 D、政府债券、金融债券、公司债券等 正确答案：D 【专家解析】按发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券、公司债券等。 61、封闭式基金()披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。 A、每日 B、每周 C、每月 D、每季 正确答案：B 【专家解析】目前，我国开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值。封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值。 62、期货市场最基本的功能是（）。 A、价格发现 B、投机 C、风险管理 D、套现 正确答案：C 【专家解析】期货市场最基本的功能就是风险管理，具体表现为利用商品期货管理价格风险，利用外汇期货管理汇率风险，利用利率期货管理利率风险，以及利用股指期货管理股票市场系统性风险。 63、下列关于欧式期权和美式期权的表述，错误的是（）。 A、欧式取钱指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，美式期权允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权 B、对期权买方来说，很明显美式期权的条件比欧式期权更为有利 C、对期权卖出者来说，美式期权显然比欧式期权使他承担着更大的风险 D、世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为欧式期权，而在大部分场外交易中广泛采用的则是美式期权 正确答案：D 【专家解析】世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为美式期权，而在大部分场外交易中广泛采用的则是欧式期权。 64、基金的会计核算对象不包括()。 A、资产损益共同类 B、损益类 C、资产负债共同类 D、负债类 正确答案：A 【专家解析】根据《证券投资基金会计核算业务指引》，基金的会计核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算，涉及基金的投资交易、基金申购和赎回、基金持有证券的上市公司行为、基金资产估值、基金费用计提和支付、基金利润分配等基金经营活动。 65、主动收益=（）。 A、证券组合的真实收益+基准组合的收益 B、证券组合的真实收益-基准组合的收益 C、证券组合的真实收益基准组合的收益 D、证券组合的真实收益基准组合的收益 正确答案：B 【专家解析】主动收益即相对于基准的超额收益，其计算方法如下：主动收益=证券组合的真实收益-基准组合的收益。 66、基金持有的首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按()计量。 A、平均价 B、成本 C、收盘价 D、开盘价 正确答案：B 【专家解析】首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。 67、个人投资者买卖基金份额暂免征收()。 A、印花税 B、个人所得税 C、工薪税 D、社保税 正确答案：A 【专家解析】个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。 68、QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在（）年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（）亿美元。 A、1；5 B、5；10 C、2；5 D、5；50 正确答案：C 【专家解析】QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元。境内一家A基金管理公司，其经营证券投资基金管理业务已满4年，最近一年净资产为人民币1．8亿元；在本年最后一个季度末资产管理规模为82亿元人民币，管理等值外 69、现金流量表的基本结构不包括（）。 A、经营活动产生的现金流量 B、投资活动产生的现金流量 C、筹资活动产生的现金流量 D、合作贸易活动产生的现金流量 正确答案：D 【专家解析】现金流量表的基本结构分为三部分，即经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资(也称融资)活动产生的现金流量。 70、在中国，渤海产业投资基金采取（）基金形式进行运作。 A、有限合伙制 B、公司制 C、信托制 D、无限责任制 正确答案：C 【专家解析】在中国，渤海产业投资基金采取信托制基金形式进行运作。 71、短期融资券由（）承销并采用（）的方式发行，通过市场招标确定发行利率。 A、证券公司；有担保 B、证券公司；无担保 C、商业银行；有担保 D、商业银行；无担保 正确答案：D 【专家解析】短期融资券由商业银行承销并采用无担保的方式发行（信用发行），通过市场招标确定发行利率。 72、利润表是反映在（）财务成果的报表。 A、某一特定日期 B、某一特定时间 C、一定会计期间 D、某一确定时间 正确答案：C 【专家解析】利润表，亦称损益表，反映一定时期(如一个会计季度或会计年度)的总体经营成果，揭示企业财务状况发生变动的直接原因。 73、基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载（）。 A、从合同生效之日起计算的业绩 B、自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩 C、当年上半年的业绩 D、最近10个完整会计年度的业绩 正确答案：D 【专家解析】基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。 74、相关系数的大小范围为（）。 A、+1和-1之间 B、0和1之间 C、-1和0之间 D、1到正无穷 正确答案：A 【专家解析】相关系数ρij总处于+1和-1之间，亦即|ρij|≤1。 75、下列关于QFII机制的意义，说法正确的是()。 A、为境内金融资产提供风险分散渠道，并有效分流储蓄，化解金融风险 B、有利于引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资，减轻资本非法外逃的压力，将资本流出置于可监控的状态 C、有利于支持香港特区的经济发展 D、促使中国封闭的资本市场向开放的市场转变 正确答案：D 【专家解析】其他三项属于QDII机制的意义:为境内金融资产提供风险分散渠道，并有效分流储蓄，化解金融风险，有利于引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资，减轻资本非法外逃的压力，将资本流出置于可监控的状态;有利于支持香港特区的经济发展，能促进我国金融法律法规与世界金融制度的接轨。 76、短期融资券由（）承销并采用（）的方式发行，通过市场招标确定发行利率。 A、证券公司；有担保 B、证券公司；无担保 C、商业银行；有担保 D、商业银行；无担保 正确答案：D 【专家解析】短期融资券由商业银行承销并采用无担保的方式发行（信用发行），通过市场招标确定发行利率。 77、未上市的股票配股和增发新股，按评估日的()估值。 A、在证券交易所上市的同一股票的市价 B、单位基金资产净值 C、在证券交易所上市的相似股票的市价 D、基金资产的历史成本 正确答案：A 【专家解析】未上市的股票配股和增发新股，按评估日的在证券交易所上市的同一股票的市价估值。第31题当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的()时，基金管理公司应及时向监管机构报告;当计价错误达到()时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。 78、某公司发行了面值为1000元的5年期零息债券，现在的市场利率为8%，那么该债券的现值为（）。 A、[680.58] B、[680.79] C、[680.62] D、[680.54] 正确答案：A 【专家解析】1000/(1+8%)5=680.58 79、汇资产46亿元人民币。若A公司近期要申请QDII资格，需满足哪些条件（）。 A、需继续经营证券投资基金管理业务1年，公司净资产增加0．2亿元人民币，明年一季度季度末资产管理规模增加22亿元人民币或等值外汇资产 B、公司净资产增加0．2亿元人民币，明年一季度季度末资产管理规模增加72亿元人民币或等值外汇资产 C、公司净资产增加3．2亿元人民币，明年一季度季度末资产管理规模增加22亿元人民币或等值外汇资产 D、需继续经营证券投资基金管理业务2年，公司净资产增加3．2亿元人民币，明年一季度季度末资产管理规模增加72亿元人民币或等值外汇资产 正确答案：B 【专家解析】对于申请QDII的基金管理公司而言，净资产不少于2亿元人民币，经营证券投资基金管理业务达2年以上，在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产。 80、大额可转让定期存单的期限最短的是() A、1天 B、14天 C、3个月 D、6个月 正确答案：B 【专家解析】大额可转让定期存单的期限较短，一般在1年以内，最短的是14天，以4个月、6个月为主。 81、关于基金宣传推介材料，说法正确的是（）。 A、可以预测基金的投资业绩 B、可以登载单位的推荐性文字 C、可以使用“坐享财富增长”“欲购从速”等表述 D、可以通过电视、广播进行公布 正确答案：D 【专家解析】其他选项都属于禁止性规定。 82、下列选项中属于流动负债的是（）。 A、现金及现金等价物 B、应付票据 C、应收票据 D、存货 正确答案：B 【专家解析】流动负债是指企业要在一个营业周期内偿付的各类短期债务，包括短期借款、应付票据、应付账款等。 83、合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资于下列哪项人民币金融工具（）。 A、股指期货 B、在证券交易所交易或转让的股票、债券和权证 C、可转换债券发行 D、以上都正确 正确答案：D 【专家解析】合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资于下列人民币金融工具：①在证券交易所交易或转让的股票、债券和权证；②在银行间债券市场交易的固定收益产品；③证券投资基金；④股指期货；⑤中国证监会允许的其他金融工具。此外，合格投资者可以参与新股发行、可转换债券发行、股票增发和配股的申购。 84、某企业有一张带息期票，面额为12000元，票面利率为4%，出票日期为4月15日，6月14日到期（共60天），则到期日的利息为（）。 A、[72] B、[80] C、[79] D、[82] 正确答案：B 【专家解析】I=120004%60/360=80 85、采用历史数据分析方法，一般讲投资者分为三种类型，其中不是这三种类型之一的是()。 A、风险厌恶型 B、风险中立型 C、主动管理型 D、风险偏好型 正确答案：C 【专家解析】采用历史数据法进行分析，一般将投资者分为风险厌恶、风险中性和风险偏好三种类型，因此本题选C。 86、基金管人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，安排（）分管合规管理部的工作。 A、督察长 B、总经理 C、基金经理 D、独立董事 正确答案：A 【专家解析】基金管人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，安排督察长分管合规管理部的工作。 87、基金管理公司应当按相关规定对其香港特区发生的重大事项及时向（）报告。 A、公司经营所在地中国证监会派出机构 B、公司注册地中国证监会派出机构 C、香港证券及期货事务监察委员会 D、以上都正确 正确答案：A 【专家解析】基金管理公司应当按相关规定对其香港特区发生的重大事项及时向中国证监会和公司经营所在地中国证监会派出机构报告。 88、在成员国监管机关允许的情况下，基金投资于国际组织担保的证券，应投资于不少于（）个主体发行的证券，对每个主体发行证券的投资比例不得超过（）。 A、5；20% B、5；30% C、6；25% D、6；30% 正确答案：D 【专家解析】在成员国监管机关允许的情况下，基金投资于政府或国际组织发行或担保的证券，应投资于不少于6个主体发行的证券，对每个主体发行证券的投资比例不得超过30%。 89、目前，在我国的证券投资基金估值中，通常按照()对上市流通的有价证券进行估值。 A、最高价 B、均价 C、最低价 D、收盘价 正确答案：D 【专家解析】通常情况下，交易所上市的有价证券(包括股票、权证等)以其估值日在证券交易所挂牌的市价进行估值。 90、下列关于衍生工具交易单位的说法，错误的是（）。 A、交易单位又称合约规模 B、在交易时，只能以交易单位的整数倍进行买卖 C、确定期货合约交易单位的大小时，主要应当考虑合约标的资产的市场规模、交易者的资金规模等因素 D、当合约标的资产的市场规模、交易者的资金规模较大时，交易单位应该较小 正确答案：D 【专家解析】当合约标的资产的市场规模、交易者的资金规模较大时，交易单位应该较大。 91、相关系数的()大小体现两个证券收益率之间相关性的强弱。 A、概率 B、标准差 C、绝对值 D、期望收益 正确答案：C 【专家解析】相关系数的绝对值大小体现两个证券收益率之间相关性的强弱。 92、我们通常用ρij表示证券i和证券j的收益回报率之间的相关系数。 A、[ρij] B、[αij] C、[βij] D、[γij] 正确答案：A 【专家解析】我们通常用ρij表示证券i和证券j的收益回报率之间的相关系数。 93、负责境外资产托管业务的境外资产托管人，其应当满足最近一个会计年度实收资本不少于（）亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于（）亿美元或等值货币。 A、10；1000 B、10；100 C、5；1000 D、5；100 正确答案：A 【专家解析】负责境外资产托管业务的境外资产托管人，其应当满足最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币。 94、下列不属于减少回购协议信用风险的方法的是（）。 A、对抵押品进行限定 B、倾向于对流动性高、容易变现抵押物的要求 C、提高抵押率的要求 D、降低抵押率的要求 正确答案：D 【专家解析】减少回购协议信用风险的方法主要有两种：①对抵押品进行限定，且倾向于对流动性高、容易变现抵押物的要求，如只接受短期国债或中央银行票据为抵押品；②提高抵押率的要求。一般要求提供更多的抵押品。 95、从投资类型来看，我国QDII基金多数为（）。 A、债券型 B、主题型 C、股票型 D、混合型 正确答案：C 【专家解析】从投资类型来看，我国QDII基金多数为股票型。 96、一般票据的贴现不超过()，贴现期从贴现日起计算至票据到期日。 A、3个月 B、6个月 C、1年 D、3年 正确答案：B 【专家解析】一般票据的贴现不超过6个月，贴现期从贴现日起计算至票据到期日。 97、融资融券对于投资者的要求较高，目前大部分证券公司要求普通投资者开户时间须达到（）个月，且持有资金不得低于（）万元人民币。 A、12；50 B、12；100 C、18；50 D、18；100 正确答案：C 【专家解析】融资融券对于投资者的要求较高，目前大部分证券公司要求普通投资者开户时间须达到18个月，且持有资金不得低于50万元人民币。 98、不收取销售服务费的，对持有持续期少于7日的投资人收取不低于（）的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。 A、[0.5%] B、[0.75%] C、[1%] D、[1.5%] 正确答案：D 【专家解析】不收取销售服务费的，对持有持续期少于7日的投资人收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。 99、大多数资信好的公司采用()的发行方式来发行商业票据。 A、直接发行 B、间接发行 C、贴现发行 D、以上选项都不正确 正确答案：A 【专家解析】直接发行指发行主体直接将票据销售给投资人，大多数资信好的公司采用这种发行方式。 100、下列关于远期合约、期货合约、期权合约和互换合约区别的表述，不正确的是() A、期货合约只在交易所交易,期权合约大部分在交易所交易，远期合约和互换合约通常在场外交易，采用非标谁形式进行 B、一般而言远期，合约和互换合约通常是用实物进行交割，期货合约绝大多敌诵过对冲相抵消，通常使用现金结算，极少实物交割 C、远期合约和互换合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆，期货合约通常没有杠杆效应 D、期权合约中买方需要支付期权费 正确答案：C 【专家解析】期货合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆。期权合约中买方需要支付期权费，而卖方则需要缴纳保证金，也会有杠杆效应。而远期合约和互换合约通常没有杠杆效应。 (责任编辑：admin) |