2017年11月基金从业资格《证券投资基金基础知识》模考押题一(3)
时间:2017-09-26 来源:未知 作者:admin 点击:300次
44. 基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当计价错误率达到（ ）%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。 A．0. 25 B．0.5 C．0.75 D．1 答案：B 解析：基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案。当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正，及时采取合理措施防止损失进一步扩大。当错误率达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告。当计价错误率达到0.5%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。 45. 开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的（ ）。 A．申购与赎回情况 B．转入与转出情况 C．利息计算 D．拆分 答案：C 解析：对于开放式基金来说，核算内容包括基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况以及基金份额拆分进行会计核算。不包括利息计算。 46. 假定某公司年度税后利润为2亿元，总资产28亿，净资产为15亿元，则其本年度的资产收益率是（ ）。 A．13.33% B．86.67% C．7.14% D．15.38% 答案：C 解析：资产收益率＝净利润/总资产＝2/28＝7.14%。 47. 股票的价值不包括（ ）。 A．票面价值 B．折旧价值 C．清算价值 D．内在价值 答案：B 解析：股票的价值包括股票的票面价值（即面值）、账面价值（又称股票净值或每股净资产）、清算价值、内在价值（即理论价值）。 48.（ ）仅以出资份额为限对投资项目承担有限责任，并不直接参与管理和经营项目。 A．有限合伙人 B．普通合伙人 C．公司管理人 D．股东 答案：A 解析：在有限合伙制当中，普通合伙人主要代表整个私募股权投资基金对外行使各种权利，对私募股权投资基金承担无限连带责任，收入来源是基金管理费和盈利分红。有限合伙人则负责出资，并以其出资额为限，承担连带责任。普通合伙人有时会承担基金管理人的角色，但有时也委托专业管理人员对私募股权投资项目进行管理和监督。 49. QFII主体资格的认定，应当具备的条件有（ ）。 Ⅰ．申请人的财务稳健，资信良好，达到中国证监会规定的资产规模等条件 Ⅱ．申请人的从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要求 Ⅲ．实缴资本不少于3亿元人民币的等值可自由兑换货币 Ⅳ．申请人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近3年未受到监管机构的重大处罚 A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：B 解析：申请合格境外投资者资格，应当具备下列条件：①申请人的财务稳健，资信良好，达到中国证监会规定的资产规模等条件；②申请人的从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要求；③申请人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近3年未受到监管机构的重大处罚；④申请人所在国家或者地区有完善的法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录。并保持着有效的监管合作关系：⑤中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。 50. 显性成本包括（ ）。 Ⅰ．佣金 Ⅱ．买卖价差 Ⅲ．印花税 Ⅳ．过户费 A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：B 解析：显性成本包括佣金、印花税和过户费等。 51. 某公司从银行贷款30万元，年利率为6%，贷款期限为3年，到第3年末一次性偿还，按复利计息，公司应付银行本利和为（ ）。 A．35.37万元 B．35.4万元 C．35万元 D．35.73万元 答案：D 解析：30×（1＋6%）3＝35.73万元。 52. 合格境内机构投资者，简称为（ ）。 A．QFII B．QDII C．RQFII D．RQDII 答案：B 解析：合格境内机构投资者，简称为QDII。 53. 如果随机变量X是离散型，每个值发生概率之和等于（ ）。 A．1.5 B．2 C．1 D．3 答案：C 解析：如果随机变量X是离散型，每个值发生概率之和等于1。 54. 投资者的风险容忍度取决于（ ）。 A．投资期限 B．流动性 C．投资政策 D．风险承受能力和意愿 答案：D 解析：投资者的风险容忍度取决于风险承受能力和意愿。 55.（ ）反映了基金投资组合所有股票的总体情况。 A．基金分类 B．基金业绩计算 C．基金风格 D．基金星级评价 答案：C 解析：基金风格反映了基金投资组合所有股票的总体情况。 56. 企业期初存货200万元，期末存货300万元，本期产品销售收入为1500万元，本期产品销售成本为1 000万元，则该存货周转率为（ ）次。 A．3 B．4 C．5 D．6 答案：B 解析：某企业期初存货200万元，期末存货300万元，本期产品销售收入为1500万元，本期产品销售成本为1 000万元，则该存货周转率为4次。 57. 下列不属于常用的财务杠杆比率的是（ ）。 A．资产负债率 B．权益乘数和负债权益比 C．利息倍数 D．资产收益率 答案：D 解析：财务比率分析是指用财务比率来描述企业财务状况、盈利能力以及流动性的分析方法。财务比率通过不同的会计数据计算形成，通常以此值的形式出现。常用的财务杠杆比率包括资产负债率、权益乘数和负债权益比、利息倍数。 58.（ ）于1952年开创了以均值方差法为基础的投资组合理论。 A．尤金·法玛 B．马可维茨 C．卢卡·帕乔利 D．罗伯特·希勒 答案：B 解析：马可维茨于1952年开创了以均值方差法为基础的投资组合理论。 59. 公开披露的基金信息不包括（ ）。 A．基金资产净值、基金份额净值 B．涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 C．对证券投资业绩进行的预测 D．基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告 答案：C 解析：基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当对以下信息进行披露：(1)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；(2)基金募集情况；(3)基金份额上市交易公告书；(4)基金资产净值、基金份额净值；(5)基金份额申购、赎回价格；(6)基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；(7)临时报告；(8)基金份额持有人大会决议；(9)基金管理人、基金托管人的专门基金托管部的重大人事变动；(10)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；(11)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。 60. 股票最基本的特征是（ ）。 A．收益性 B．风险性 C．流动性 D．参与性 答案：A 解析：收益性是股票最基本的特征。 61. 在基金管理公司，（ ）负责记录并保存每日投资交易情况的工作。 A．投资部 B．研究部 C．交易部 D．财务部 答案：C 解析：交易部是基金投资运作的具体执行部门，负责组织、制定和执行交易计划。 62. 认购公司型基金的投资人是基金公司的（ ）。 A．债权人 B．收益人 C．股东 D．委托人 答案：C 解析：在公司型基金中，认购基金的投资者即使基金的持有人，也是公司的股东。在契约型基金中，基金持有人和基金管理公司之间踅信用托付关系，前者不是后者的股东 63. 制定投资政策说明书的关键环节是（ ）。 A．分析投资者的需求 B．分析投资者的财务状况 C．分析投资者的投资限制 D．分析投资者的偏好 答案：A 解析：投资管理人应基于投资者的需求、财务状况、投资限制和偏好等为投资者制定投资政策说明书。分析投资者需求是制定投资政策说明书的关键环节。 64. 既包含普通债券的特征，又包含权益特征的一种混合债券是（ ）。 A．可赎回债券 B．可回售债券 C．可转换债券 D．通货膨胀联结债券 答案：C 解析：可转换债券是一种混合债券，它既包含了普通债券的特征，也包含了权益特征。 65. 对基金管理人的概念认识错误的是（ ）。 A．基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，不得出于自身利益的考虑损害基金持有人的利益 B．设立基金管理公司必须经国务院批准 C．基金管理人的主要业务是证券投资基金的募集与管理、资产管理业务和投资咨询服务等 D．基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立 答案：B 解析：设立基金管理公司，除应具备法律规定的条件，还须经国务院证券监督管理机构批准，而不是国务院批准。 66. 下列关于大额可转让定期存单的说法错误的是（ ）。 A．是银行发行的具有固定期限和一定利率的，且可以在二级市场上转让的金融工具 B．大额可转让定期存单的一级市场即发行市场 C．大额可转让定期存单的二级市场一般采取发行者制度 D．大额可转让定期存单的风险包括信用风险和市场风险 答案：C 解析：大额可转让定期存单的二级市场一般采取做市商制度。 (责任编辑：admin) |