例题讲解：基金从业考试科目一法律法规5类计算题(3)
时间:2017-07-10 来源:未知 作者:admin 点击:300次
| 五、ETF基金份额折算的计算
式中，X表示折算当日的基金资产净值;Y表示折算前的基金份额总额;I表示折算当日标的指数收盘值。 注意：一般以标的指数的1‰(或1%)作为份额净值。 折算后的份额=原持有份额×折算比例 例5：假设某投资者在某ETF基金母募集期内认购了5000份ETF，基金份额折算日的基金资产净值为3127000230.95 元，折算前的基金份额总额为3013057000 份，当日标的指数收盘值为966.45元。则折算比例和该投资者折算后的基金份额分别为：
该投资者折算后的基金份额=原持有比例×折算比例=5000×1.07384395=5369.22(份) (责任编辑：admin) |
