2018银行从业法律法规与综合能力（中级第十二章商业银行资产负债管理
时间:2018-05-30 来源:未知 作者:admin 点击:300次
| 第十二章 商业银行资产负债管理 一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1．商业银行经营管理的最基本原则是以 为基本前提，通过____实现银行价值的最大化。（ ） A．盈利性、流动性；安全性 B．安全性、流动性；盈利性 C．风险性、流动性；盈利性 C．安全性、流动性；风险性 考呗答案： B 考呗解析：资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。 2．净利息收益率是净利息收入与（ ）之比。 A．生息资产平均余额 B．总资产平均余额 C．流动资产平均余额 D．净资产平均余额 考呗答案：A 考呗解析：由于资产收入扣除负债、成本后的净利息收入是银行净现金流量的主要构成项目，因而，目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率（NIM，又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。 3．商业银行的（ ）是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统—。 A．资本管理 B．资产负债计划管理 C．资产负债组合管理 D．定价管理 考呗答案：C 考呗解析：资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。 4．久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均（ ）。 A．时间 B．收益 C．现值 D．终值 考呗答案：A 考呗解析：久期指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。 5．下列关于风险免疫管理策略的描述，不正确的是（ ）。 A．方法是匹配资产久期和负债久期 B．是久期管理的一种方法 C．是一种久期缺口风险管理策略 D．目的是实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率 考呗答案：C 考呗解析：在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用以下两种方法：①风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率；②久期缺口风险管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。 二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内） 6．商业银行资产负债管理的对象和内涵的变化趋势为（ ）。 A．从资产负债表内管理，转变为资产负债表内外项目全方位综合管理 B．从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理 C．从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理，转变为单一法人视角的资产负债管理 D．由对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理，转变为对表内资产负债规模被动管理 E．当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理 考呗答案：ABE 考呗解析：商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。具体而言：①在管理内容上，从资产负债表内管理，转变为资产负债表内外项目全方位综合管理；②在管理范畴上，从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理，转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理；③在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理，转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理。总体而言，当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理。 7．商业银行资本管理的范畴一般包括（ ）三个方面。 A．监管资本管理 B．资产组合管理 C．经济资本管理 D．资产负债总量计划 E．账面资本管理 考呗答案：ACE 考呗解析：商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。B项，资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分；D项，资产负债计划是资产负债管理的重要手段，主要包括资产负债总量计划和结构计划。 8．收益率曲线主要的用途有（ ）。 A．用于设定所有债务市场工具的收益率 B．用于反映远期收益率水平的指标 C．用于计算和比较各种期限安排的收益 D．用于计算相似期限不同债券的相对价值 E．用于利率衍生工具的定价 考呗答案：ABCDE 考呗解析：收益率曲线是分析利率走势和进行市场定价的基本工具，是商业银行资产负债管理的重要工具。具体而言，收益率曲线主要的用途包括ABCDE五项。 三、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示） 9．久期可表示为利率变动1%时，导致资产负债净值变动率变动的百分比。（ ） A．正确 B．错误 考呗答案：B 考呗解析：久期用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1%时，导致资产负债净值变动的百分比。 10．证券化是商业银行被动资产负债管理的重要工具。（ ） A．正确 B．错误 考呗答案：B 考呗解析：证券化是指银行发现资产负债表中资产的额外价值并将其从资产负债表中全部移除，以便为信贷业务腾挪空间的过程。证券化是商业银行主动资产负债管理的重要工具，其主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以给发行银行带来额外的收入。 (责任编辑：admin) |