2018银行从业法律法规与综合能力（中级）1-16章习题库汇总(14)
时间:2018-05-25 来源:未知 作者:admin 点击:300次
11．商业银行资本的作用主要有（ ）。 A．吸收损失 B．发放贷款 C．限制银行业务过度扩张 D．为银行提供融资 E．维持市场信心 考呗答案：ACDE 考呗解析：银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资。资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提供资金，它和商业银行负债一样肩负着为资产提供融资的使命。②吸收和消化损失。资本金承担着吸收损失的第一资金来源。商业银行一旦破产，首先消耗的是银行的资本金。因此，资本金又被称为保护债权人、使债权人免遭损失的“缓冲器”。 ③限剃业务过度扩张。银行要满足最低资本要求，资本充足率达到监管要求，就要做到风险与资本之间的平衡，要想扩大业务规模就必须有充足的资本，这使资本具有了约束银行盲目扩张、过度承担风险的重要功能。④维持市场信心。资本充足的银行有助于树立和增强公众对银行的信心，消除债权人对银行损失吸收能力的疑虑，从而在市场上能够赢得公众的青睐，获取更多的发展机会。 12．根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括（ ）。 A．商誉 B．土地使用权 C．贷款损失准备缺口 D．盈余公积 E．由经营亏损引起的净递延税资产 考呗答案：ACE 考呗解析：计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括商誉、其他无形资产（土地使用权除外），由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。 13．下列关于银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》的表述中，错误的有（ ）。 A．要求我国商业银行一级资本充足率不低于10.5% B．对我国商业银行设定了6年的资本充足率达标过渡期 C．我国商业银行应于2018年底前全面达到相芙资本监管要求 D．将商业银行资本充足率监管要求分为最低资本要求，储备资本要求和逆周期资本要求 E．要求我国商业银行核心一级资本充足率不低于8% 考呗答案：ADE 考呗解析：AE两项，《资本办法》要求一级资本充足率不得低于6%，核心一级资本充足率不得低于5%，资本充足率不得低于8%；D项，《资本办法》将商业银行资本充足率监管要求分为四个层次：最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求和第二支柱资本要求。 三、判断题（请对下列各题的描述做出判断，正确的用A表示，错误的用B表示） 14．经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。（ ） A．正确 B．错误 考呗答案：B 考呗解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。 15．商业银行的资本充足率水平满足了监管要求，就不会陷入破产困境。（ ） A．正确 B．错误 考呗答案：B 考呗解析：资本充足率是资本总额与加权风险资产总额的比例，它反映了商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，能以自有资本承担损失的程度。金融当局设置资本充足率的监管指标，目的是监测银行抵御风险的能力，并不能保证银行不破产，银行是否破产还与其自身经营状况、经济环境等众多因素有关。 第十四章 风险管理 一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1．下列选项中不属于商业银行市场风险限额管理的是（ ）。 A．客户限额 B．止损限额 C．交易限额 D．风险价值限额 考呗答案：A 考呗解析：商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。市场风险的管控手段包括限额管理和风险对冲。其中，常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。风险限额可采用风险价值限额、期权性头寸限额等。 2．以下不属于商业银行战略风险主要来源的是（ ）。 A．商业银行签署的合同缺乏执行力 B．商业银行发展目标缺乏整体兼容性 C．商业银行缺乏实现发展目标的资源 D．商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施 考呗答案：A 考呗解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。战略风险主要来源于四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程中的质量难以保证。 3．（ ）是商业银行面临的最主要的风险。 A．市场风险 B．操作风险 C．信用风险 D．法律风险 考呗答案：C 考呗解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。 4．下列选项中，不属于银行信用风险的是（ ）。 A．借款人的信用评级从AA级降为A级 B．债务人因经济危机陷入经营困境 C．信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷 D．即期外汇交易中，交易对手未能在第二个交易日按期交割 考呗答案：C 考呗解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。现代意义上的信用风险不仅包括违约风险，而且包括当债务人或交易对手的信用状况和履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产价格会随之降低的风险。C项属于操作风险中人员因素的内部欺诈。 5．下列表述不属于商业银行操作风险的是（ ）。 A．银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷 B．商业银行资金交易员超越权限范围进行交易 (责任编辑：admin) |