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《证券市场基本法律法规》考点精练：欺诈发行股票、债券的犯罪构成（第四章第一节）

在线练习：证券基本法律法规章节习题

欺诈发行股票、债券的犯罪构成

客体要件：本罪侵犯的客体是复杂客体，即国家对证券市场的管理以及投资者（即股东、债权人和公众）的合法权益。

客观要件：

（1）行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为。

（2）行为人必须实施了发行股票或公司、企业债券的行为。如果行为人仅是制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集方法，而未实施发行股票或者公司、企业债券的行为，不构成本罪。必须是既制作了虚假的上述文件，且已发行了股票和公司、企业债券的才构成本罪。

（3）行为人制作虚假的招股说明书、认股书、公司债券募集方法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定的严重程度，即达到“数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的”，才构成犯罪。

主体要件：本罪的主体主要是单位。自然人在一定条件下也能成为犯罪的主体。

主观要件：

本罪在主观上只能依故意构成、过失不构成本罪。即行为人明知自己所制作的招股说明书、认股书、债券募集办法等不是对本公司状况或本次股票、债券发行状况的真实、准确、完整反映，仍然积极为之者。

非法集资类犯罪的犯罪构成

非法集资类犯罪的犯罪构成主要包括以下几个方面：

(1)犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

(2)犯罪主观方面是故意。

(3)犯罪客体是国家金融管理秩序。

(4)犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为。主要是以非法发行股票债券、彩票、投资基金证券或其他债权凭证的方式向社会不特定对象募集资金，并承诺在

一定期限内以货币、实物及其他方式向出资人还本付息或给予其他回报。

考点练习：

1、欺诈发行股票、债券罪的主体主要是( )。

A．单位

B．自然人

C．复杂客体

D．简单客体

参考答案：A

参考解析：欺诈发行股票、债券罪的主体主要是单位，自然人在一定条件下也能成为犯罪的主体。

2、下列关于欺诈发行股票、债券罪客观要件的说法，错误的是( )。

A．行为人必须在招股说明书、认股书、公司债券、企业债券募集办法中，有隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为

B．行为人制作虚假的招股说明书、认股书、公司债券募集办法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定的严重程度，才构成犯罪

C．行为人必须实施了发行股票或公司、企业债券的行为

D．本罪侵犯的客体是复杂客体

参考答案：D

参考解析：选项A、B、C属于欺诈发行股票、债券罪的客观要件，选项D属于其客体要件。

3、下列关于非法集资类犯罪构成的说法，错误的是( )。

A．犯罪主体包括自然人和单位

B．犯罪主体只能是法人

C．犯罪主观方面是故意

D．犯罪客体是国家金融管理秩序

参考答案：B

参考解析：非法集资类犯罪的构成包括：(1)犯罪主体包括自然人和单位。(2)犯罪主观方面是故意。(3)犯罪客体是国家金融管理秩序。(4)犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为。